Читать книгу - "Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - Михаил Каратаев"

Функции контроля в кредитной организации за организацией ПОД/ФТ возлагаются на единоличный исполнительный орган кредитной организации – руководителя кредитной организации.

Руководитель кредитной организации с учетом особенностей ее организации, основных направлений ее деятельности, клиентской базы и уровня ее рисков, связанных с клиентами и их операциями, своим приказом:

• формирует новое или определяет структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, под руководством ответственного сотрудника;

• утверждает Положение о данном структурном подразделении.

Руководитель кредитной организации утверждает Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в течение 1 месяца:

• для создаваемых организаций – со дня их государственной регистрации;

• для иных организаций – со дня вступления в силу постановления Правительства Российской Федерации «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

Структурное подразделение по ПОД/ФТ – специальное подразделение кредитной организации, ответственное:

• за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

• разработку и реализацию программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

• разработку и реализацию иных внутренних организационных мер в указанных целях;

• организацию представления в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России.

Структурное подразделение действует под руководством ответственного сотрудника на основании Положения о данном структурном подразделении, утверждаемого руководителем кредитной организации в соответствии с внутренними документами кредитной организации.

Сотрудники подразделений кредитной организация оказывают сотрудникам структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма содействие в осуществлении ими функций в соответствии с рекомендациями Банка России и внутренними документами кредитной организации.

В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, сотрудники структурного подразделения выполняют следующие функции:

1. Организуют разработку и представляют на утверждение руководителю кредитной организации правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления.

2. Организуют реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в том числе программ его осуществления – в этих целях разрабатывают и принимают участие в следующих программах.

Программа идентификации и изучения банком своих клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей:

• разрабатывает форму анкет клиентов (документов, содержащих сведения о клиенте, его деятельности, операциях, которые клиент осуществляет через банк, и иные сведения);

• разрабатывает критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма – разрабатывает рекомендации, критерии, признаки и способы выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделок.

Программа проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма – разрабатывает форму сообщения (документа, содержащего сведения об операции (сделке), а также запрашивает необходимые сведения, разъясняющие экономический смысл необычной сделки в подразделениях банка).