Читать книгу - "Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - Михаил Штейнбок"

Активы бывают разные.

Есть активы, которыми мы сами пользуемся в своей жизни. К ним относятся квартира, в которой мы живём, автомобиль, на котором ездим, дача и так далее.

Такие активы не могут приносить доход. Мы ими пользуемся для себя, а не для получения дохода. Более того, они требуют затрат на их содержание. Понятно – мы же ими пользуемся, вот и платим за это!

>> Активы, которыми мы пользуемся для своей жизни, назовём неработающими активами.

Кому-то обидно за свою квартиру? Неприятно называть её неработающим активом? Столько сил, времени и денег в неё вложено!

Но мы обсуждаем не себя, а свои финансы. Вы ведь помните: «Мы – отдельно, а финансы – отдельно». Тот факт, что эти активы не работают, следует понимать именно в финансовом смысле. В том смысле, что эти активы не могут работать на нас сами по себе. Не могут сами по себе приносить доход – они просто не предназначены для этого. Работать, приносить доход придётся нам самим, в том числе, благодаря использованию неработающих активов.

>> Активы, которыми мы не пользуемся для текущей жизни, и которые могут приносить доход или уже его приносят, назовём рабочими активами.

К рабочим активам относятся, в первую очередь, сбережения – вклады, иные инвестиции. Недвижимость, которой мы сами не пользуемся и сдаем в аренду. Также к ним относятся наличные деньги и деньги на текущих счетах в банках и на банковских картах.

Не все рабочие активы уже работают, уже приносят доход. Можно сказать, что не все рабочие активы являются работающими. Но они хотя бы могут быть использованы для получения дохода – в отличие от неработающих активов.

Вопрос. Допустим, у нас есть дача, на которой мы выращиваем огурчики-помидорчики и другие фрукты-овощи. Семья потом целый год это ест, а не покупает в магазинах и не тратит денег. Как относиться к этой даче? Это рабочий актив или неработающий?

РАБОЧИЙ

НЕРАБОТАЮЩИЙ

Ещё вопрос. Квартира, в которую мы просто вложили деньги, в которой не живём, но и не сдаём её в аренду – это рабочий актив или неработающий?

РАБОЧИЙ

НЕРАБОТАЮЩИЙ

Часто рабочие активы перетекают в неработающие, и наоборот.

Мы снимаем деньги со вклада в банке, и покупаем новую машину. Вклад – это рабочий актив; в этом случае он трансформировался в неработающий актив «автомобиль».

Наоборот – мы продаем имущество, которым перестали пользоваться. Вырученные деньги при этом становятся рабочим активом; мы можем, например, положить их в банк под проценты. В этом случае у нас исчезает неработающий актив – имущество, которое мы продали, но появляется рабочий актив – вклад.

Разумеется, активы могут преобразовываться и в рамках одной из этих двух групп. Возможны также и смешанные преобразования.

Типичный случай – когда мы меняем старый автомобиль на более новый. Разумеется – с доплатой.

Предположим, что нам потребовалось доплатить 150 тыс. руб. Старый автомобиль мы оценивали суммой 400 тыс. руб. Значит, если не делать переоценки, новый автомобиль будет иметь стоимость (400 +150) = 550 тыс. руб.

Из наших активов «уходят»: